No deflactar el IRPF: cuánto pagas de más en 2026

En 2025 el salario bruto medio en España subió un 3,1%. Los precios subieron un 2,7%. Sobre el papel ganaste un 0,4% más. En la práctica, es probable que no.

La razón tiene nombre feo y consecuencias muy concretas: la no deflactación del IRPF. Es el motivo por el que Hacienda puede recaudar más de ti cada año sin tocar ni un solo tipo impositivo, sin aprobar ninguna ley y sin que nadie salga a anunciar una subida de impuestos.

No te voy a engañar: el nombre espanta. El mecanismo, en cambio, se entiende en dos minutos. Y conviene entenderlo, porque es de las pocas subidas de impuestos que te afectan sin que te enteres.

Vamos con qué es, cuánto cuesta según lo que ganes y —lo único que de verdad está en tu mano— qué puedes hacer al respecto.

Lo importante, en 20 segundos

→ Deflactar es ajustar los tramos del IRPF a la inflación, para que una subida de sueldo que solo compensa los precios no te empuje a un tramo más alto
→ El Estado no deflacta desde hace años: si tu sueldo sube al ritmo de la inflación, pagas un porcentaje mayor sin haber ganado poder adquisitivo
→ Según el REAF, el sobrecoste va de unos 250 € al año con una renta de 25.000 € hasta más de 2.100 € con rentas muy altas
→ Nueve comunidades han deflactado su tramo autonómico; el tramo estatal, que es la mitad del impuesto, sigue congelado
→ Tú no decides el impuesto. Sí decides que tu ahorro no pierda dos veces: contra Hacienda y contra la inflación

Qué significa deflactar (sin jerga)

El IRPF es un impuesto progresivo: cuanto más ganas, mayor es el porcentaje que se lleva Hacienda de cada tramo de tus ingresos. Hasta ahí, todo el mundo lo tiene claro.

La pregunta interesante es otra: ¿esos tramos se mueven con el tiempo?

Deflactar es exactamente eso. Subir los umbrales de los tramos (y los mínimos y las deducciones) al ritmo del IPC. Si los precios suben un 3%, los tramos suben un 3%. Así, quien cobra un 3% más para compensar la inflación se queda donde estaba: mismo poder adquisitivo, misma presión fiscal.

Cuando no se deflacta, los tramos se quedan quietos mientras los sueldos se mueven. Y ahí empieza el problema.

La progresividad en frío: pagar más por seguir igual

El efecto tiene nombre técnico: progresividad en frío. También se le llama rémora fiscal, y explica la mecánica entera.

Imagina que tu empresa te sube el sueldo un 3% porque la vida ha subido un 3%. En euros nominales cobras más. En capacidad de compra, exactamente lo mismo que el año pasado: el mismo carro de la compra, el mismo alquiler.

Hacienda, en cambio, solo ve la cifra nominal. Ve que ganas más euros. Y te aplica el tipo que corresponde a esos euros nuevos, que puede ser un tramo por encima.

El caso es que ese es todo el truco: pagas un porcentaje mayor por un poder adquisitivo idéntico. No te has hecho más rico. Solo lo pareces en la nómina.

Y hay un matiz que sorprende a mucha gente: esto no golpea sobre todo a las rentas altas. Golpea con especial fuerza a quien está justo por debajo del umbral de un tramo, porque cualquier subida ligada a la inflación se lo hace cruzar.

El dato que lo resume

En 2025 el salario bruto anual medio en España fue de 28.410,78 €, un 3,1% más que el año anterior y el nivel más alto de la serie desde 2008 (INE). La inflación media de ese mismo año fue del 2,7%.

Es decir: cuatro décimas de ganancia real antes de impuestos. Un margen tan estrecho que el salto de tramo se lo lleva entero sin despeinarse.

Cuánto te cuesta a ti, en euros

Aquí es donde la cosa deja de ser teoría. El Registro de Economistas Asesores Fiscales (REAF) calculó el sobrecoste de no deflactar por nivel de renta y por comunidad autónoma. Estas son sus cifras.

Renta anual	Sobrecoste anual por no deflactar	Ejemplos por comunidad
25.000 €	~250 €	C. Valenciana 250,73 € · Cataluña 252,31 € · Madrid 253,26 € · Extremadura 263,37 €
30.000 €	~340-350 €	Madrid ~337 € · C. Valenciana ~344 € · Cataluña 347,29 € · Extremadura 352,03 €
45.000 €	~520-535 €	Madrid 522,34 € · Cataluña 527,39 € · Asturias 528,02 € · Extremadura 533,71 €
70.000 €	~750-770 €	Baleares 750,97 € · C. Valenciana 769,93 €
400.000 €	~2.130-2.165 €	Madrid 2.134,92 € · La Rioja 2.155,46 € · C. Valenciana 2.163,36 €

Fuente: REAF (2026). Son estimaciones sobre supuestos concretos: tu caso real depende de tu situación personal, familiar y de las deducciones que te apliques.

Con una renta de 30.000 €, unos 350 € al año. No es una catástrofe. Pero tampoco es nada: son unos 29 € al mes que salen de tu nómina sin que nadie haya votado subirte el impuesto.

Y se acumula. Año tras año, sobre una base que nunca se reajusta.

"¿Y si vivo en una comunidad que sí deflacta?"

Buena pregunta, y la respuesta tiene más matiz del que suele contarse.

El IRPF tiene dos mitades: un tramo estatal, igual para todos, y un tramo autonómico, que cada comunidad fija. Comunidades como Madrid (que lo ajusta al IPC por ley), País Vasco, Andalucía, Comunidad Valenciana, Galicia, Murcia, Castilla y León, Aragón o Canarias han deflactado su parte, total o parcialmente.

Ahora el matiz. Mira otra vez la tabla: entre Madrid y Extremadura, con 25.000 € de renta, la diferencia de sobrecoste es de unos 10 € al año. Con 45.000 €, unos 11 €.

Spoiler: mudarte no arregla esto. Deflactar el tramo autonómico ayuda, pero el tramo estatal —que pesa aproximadamente la mitad del impuesto— sigue congelado para todo el mundo.

Ojo, no confundas dos cosas distintas: cuánto IRPF pagas en total sí varía bastante entre comunidades. Lo que apenas varía es el sobrecoste específico de no deflactar, que es de lo que va este artículo.

Por qué al Estado no le corre prisa

Porque funciona. Y funciona en silencio.

La recaudación por IRPF ha marcado máximos históricos en los últimos ejercicios sin que se haya aprobado ninguna subida de tipos. Parte de ese crecimiento se explica precisamente aquí: sueldos nominales al alza, tramos quietos.

La verdad es que es la subida de impuestos más cómoda que existe. No hay que defenderla en el Congreso. No aparece en ningún titular. No tiene coste político. Simplemente ocurre.

Francia, por ejemplo, ajusta sus tramos a la inflación de forma sistemática. En España, el ajuste estatal no es automático: depende de que alguien decida hacerlo cada año.

Lo único que sí está en tu mano

Aquí es donde el artículo deja de hablar de Hacienda y empieza a hablar de tu dinero.

El impuesto no lo controlas. Ese debate se decide en otro sitio. Lo que sí controlas es qué pasa con lo que te queda después.

Y aquí está la parte incómoda: si el dinero que consigues ahorrar duerme en una cuenta corriente al 0%, estás perdiendo dos veces. Una contra el impuesto, que ya se llevó su parte. Y otra contra la inflación, que le resta poder de compra a lo que queda.

Con un IPC del 2,7%, 10.000 € parados durante un año valen unos 270 € menos en capacidad de compra. Sin que se mueva el saldo. Sin que te avisen.

Eso es mucho, para no hacer nada.

El dinero que vas a necesitar pronto

Hablamos del colchón de emergencia, de la reforma del año que viene, de la entrada del coche. Dinero que tiene que estar disponible.

Ese dinero no se invierte: se aparca donde rinda algo y siga siendo tuyo mañana. Una cuenta remunerada o un depósito cumplen esa función. No te van a hacer rico, pero convierten un 0% garantizado en algo que al menos pelea contra el IPC. Además están cubiertos por el Fondo de Garantía de Depósitos hasta 100.000 € por titular y entidad.

Las remuneraciones cambian casi cada mes, así que lo honesto es mandarte a la comparativa actualizada y no a una cifra que caduque en dos semanas:

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Si prefieres ir directo a un producto concreto, estas dos son las opciones que más consulta nuestra audiencia para el colchón:

El dinero que no vas a tocar en años

Aquí la conversación cambia. Para horizontes largos, la herramienta que históricamente le ha ganado a la inflación es una cartera diversificada, no una cuenta.

No hay garantía de nada: la renta variable baja, y a veces baja mucho y durante tiempo. Pero si el dinero no lo necesitas en cinco o diez años, dejarlo al 0% tiene un coste seguro, mientras que invertirlo tiene un riesgo. Son cosas distintas.

Para eso necesitas un bróker con comisiones bajas y acceso a fondos indexados o ETFs globales. Este es el orden de nuestro comparador:

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¿Cuánto cambia esto las cosas? Puedes verlo tú mismo con la calculadora de interés compuesto: la diferencia entre el 0% y una rentabilidad modesta, sostenida diez años, no se parece en nada a lo que intuye la cabeza.

¿Cuál te conviene a ti?

→ Si tienes el colchón en cuenta corriente: ese es el primer arreglo, y el más fácil. Compara cuentas remuneradas
→ Si el colchón ya está resuelto y te sobra cada mes: lo que sobra es lo que puede ir a largo plazo. Compara brókers
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Preguntas frecuentes

¿Deflactar el IRPF es lo mismo que bajar impuestos? No. Deflactar mantiene la presión fiscal donde estaba: evita que subas de tramo por una subida de sueldo que solo compensa la inflación. Bajar impuestos es reducir los tipos. Son cosas distintas, aunque en tu nómina las dos se noten.

¿Esto me afecta aunque no me hayan subido el sueldo? Menos, pero sí. Los mínimos personales y familiares y algunos límites de deducción tampoco se actualizan, así que pierden valor real cada año que hay inflación.

Si mi comunidad ha deflactado, ¿ya estoy a salvo? No del todo. Solo se ajusta el tramo autonómico, que es aproximadamente la mitad del impuesto. El tramo estatal sigue igual para todo el mundo.

¿Cuánto pierdo exactamente? Depende de tu renta, tu comunidad, tu situación familiar y tus deducciones. Las cifras del REAF son estimaciones sobre supuestos tipo, muy útiles para el orden de magnitud y poco fiables para tu caso concreto. Si tu situación es compleja, esto lo mira un asesor fiscal, no un artículo.

¿Puedo hacer algo para pagar menos IRPF? Existen figuras como los planes de pensiones o los planes de empresa con ventajas fiscales, con sus propios límites y letra pequeña. Pero eso es otro artículo, y no cambia el fondo de este: la no deflactación te afecta hagas lo que hagas.

En resumen

→ Deflactar es ajustar los tramos del IRPF al IPC; España no lo hace en el tramo estatal
→ Consecuencia: pagas un porcentaje mayor aunque tu poder adquisitivo sea idéntico
→ Coste estimado por el REAF: desde ~250 € al año con 25.000 € de renta hasta más de 2.100 € en rentas muy altas
→ Nueve comunidades han deflactado su parte, pero la diferencia entre unas y otras en este efecto concreto es de pocos euros
→ El impuesto no lo eliges. Que tu ahorro pierda además contra la inflación, sí

El dinero parado al 0% es el único punto de toda esta historia donde tú decides.

Hacienda ya se lleva su parte. Que la inflación no se lleve otra.

Este artículo es divulgación, no asesoramiento fiscal ni recomendación de inversión. Las cifras fiscales son estimaciones sobre supuestos tipo y tu caso puede variar. Invertir conlleva riesgo de pérdida del capital, y las remuneraciones de cuentas y depósitos cambian con frecuencia.

En Comparador Financiero te enseñamos qué hace de verdad tu dinero mientras no lo miras. Sin humo, sin letra pequeña.